Financijske pogodnosti braka za investitore

Budući da je Vrhovni sud predao brižljivo mišljenje u korist jednakosti braka u predmetu Obergefell v. Hodges, sloboda udvajanja sada je zakon zemlje u svih 50 država za milijune Amerikanaca. Čini se kao savršena prilika da prebrodite neke financijske pogodnosti braka za sve bračne parove, homoseksualne ili ravne, koji možda ne shvaćaju neke prednosti koje dolaze zajedno s vjenčanim prstenovima i zavjetima; pogodnosti koje mogu imati značajan utjecaj na vašu krajnju neto vrijednost, veličinu vašeg investicijskog portfelja i neovisno o tome ste li ili ne.

Popis pogodnosti bračnog druga je opsežan - prema Uredu za odgovornost Vlade, postoji 1.138 prava povezana s ugovorom o braku [Source PDF], od kojih neke reguliraju stvari kao pravi potoci na mineralnim i vodnim pravima od nekretnina zakupljenih u savezne vlada - pa se želim usredotočiti na šaku koja će biti najrelevantnija za čitatelje ove stranice.

1. Možete doprinijeti bračnom partneru IRA

Velika financijska korist od braka je mogućnost doprinosa poreznom skloništu kao što je Roth IRA pomoću zarađenog dohotka vašeg supružnika kako bi potaknula pravo, čak i ako nemate posao izvan kuće. To omogućava brakove u kojima je jedna od stranaka jedini hranitelj za hranidbu da stavite na stranu daleko više novca za mirovinu nego što bi inače bilo moguće. Za mlade parove to može biti igrač mjenjača, jer mala količina uložena redovito može rezultirati milijunima dodatnih dolara u neto vrijednosti nakon umirovljenja ako ste disciplinirani, pametni i dosljedni.

Svaki malo se broji.

2. Možete prebaciti IRA svoje supružnika u vlastitu IRA nakon smrti

Primarna novčana korist braka je da se bračni supružnik koji je naveden kao korisnik na računu za mirovinu, kao što je tradicionalni IRA, Roth IRA ili 401 (k), može prebaciti imovinu koja se nalazi u tim poreznim skloništima na sličan račun u njegovu ili svoje ime, čak i konsolidiranje postojećih, sličnih računa. Time se osigurava da udovica ili udovac nije nepravedno kažnjen gubitkom porezno odgođenog ili neoporezivog spajanja na postojeće mirovinske štednje jer je izgubio svog muža ili ženu.

3. Možete prenijeti neograničenu imovinu jedni drugima bez poreza na dar ili porez na nekretnine

Ne postoji ograničenje vrijednosti imovine koju možete prenijeti između bračnih partnera, niti su porez na smrt dugovao imovini koju je naslijedio preživjeli suprug; veliku financijsku korist braka za obitelji u kojima su jedan ili oba ljudi uživali visoke prihode i / ili značajnu akumulaciju imovine. Neke države imaju čak i posebne kategorije vlasništva koje su jače koje su "Zajednica s pravom nadživljavanja" dostupna isključivo bračnim parovima koji su registrirani vlasnici vrijednosnih papira, kao što su članovi udjela u društvima s ograničenom odgovornošću.

4. Možete osvojiti svoje godišnje izuzeće od poreza po primatelju

Želite li dati djeci, unucima, nadničenima, nećanjima, prijateljima, braćom ili bilo kojim drugim običnim oporezivnim sredstvima novac, možda kako bi im pomogao kupiti svoj prvi dom, platiti za fakultet ili početi graditi vlastiti investicijski portfelj? Kongres dopušta svima da daju primatelja 14.000 dolara godišnje bez pokretanja porezne darove (koju mora platiti osoba koja daruje dar, a ne primatelj, osim duga ili će se dar primijeniti na životni vijek davatelja izuzeće koje potječe prije poreza na imovinu).

U bračnim parovima mogu se kombinirati njihova izuzeća od darivanja darova, dajući 28.000 dolara po primatelju. Oni vjerojatno mogu ići dalje korištenjem popusta likvidnosti i obiteljsko ograničeno partnerstvo daju daleko više na temelju prošlih rješenja poreznog suda koje su daleko izvan dosega ove rasprave (razgovarajte s kvalificiranim pravnim i poreznim savjetnikom). Nemojte podcjenjivati ​​koliko je to značajno.

Ilustrirati: Zamislite da ste izgradili znatno jaje gnijezda. Imate sina. Oženjen je vašim zetom i imaju troje djece. Kombinirajući izuzeća od darova vašeg i supružnika, mogli biste im dati 140.000 dolara kao obiteljsku jedinicu između vas (primjerice, dajete svom sinu 14.000 dolara, vaš suprug daje vašem sinu 14.000 dolara, dajete sinu svoga sina $ 14.000, vaš suprug daje vašem sinov muž 14.000 dolara, to ponovite sa svakim od tri unuka). Ako ste, umjesto toga, stvorili nešto poput tvrtke John Smith Family Holdings, LLC i pridonijeli imenu od 280.000 dolara, dobar porezni zastupnik vjerojatno će moći dobiti popust od 50 posto koji se primjenjuje na LLC jedinice tako da svaki od 5 članovi obitelji darovani su 56.000 dolara godišnje, posredno, bez ikakvih poreza; novac koji se skuplja u iznosu privatnog obiteljskog investicijskog fonda koji vam omogućuje da učinkovitije prenesete novac na obiteljsko stablo bez da političari dobiju ruke na bilo kojem od njih.

5. Imate prvenstvo u nasljeđivanju nasljednika na događaju koji vaš suprug prolazi bez volje

Velika financijska korist braka je da preživjeli supružnik ima važan, često primarni, de facto prostor na čelu nasljedne linije u slučaju da muž ili suprug prođu bez volje. Na primjer, u mom domovini države Missouri, još uvijek živi muž ili žena naslijedit će prvih 20.000 dolara plus 50 posto ukupne imovine u imovini supružnika, a ostalo 50 posto ide na biološku ili usvojenu djecu pokojnog supružnika, ,Jednako važno je, da se brani ovo pravo, preživjeli supružnik ima pravo na obavijest o probnom ročištu u sudskom sustavu.

Budite oprezni, međutim, da stvari poput izričito navedenih korisnika na mirovinskim planovima i zajedničkom s pravom preživljavanja ili plaćanja po oznakama smrti na bankovnim računima, nadomještaju i nasljedno nasljedstvo, pa čak i pisane volje. Došlo je do slučajeva da se parovi žive u braku već desetljećima, samo da imaju bivšeg supruga ili bivšu ženu, koja nije bila na slici za 30, 40 i više godina, naslijedivši velike IRA-e i 401 (k) račune jer izvorni popis korisnika nije ažuriran. Nema ničega što možete učiniti za to.

Provjerite je li vaš posao u redu!

6. Imate pravo obnavljati ili produljiti autorska prava na intelektualno vlasništvo nad supružnikom

Intelektualno vlasništvo može biti glavni izvor pasivnog dohotka. Ako vaš suprug ili suprug imaju autorska prava na knjige, drame, glazbu ili druga djela, možete zadržati ekskluzivni monopol nad imovinom kao da je još živ, čuvajući imovinu za mnogo novca za svoju obitelj ili nasljednike duže nego što bi inače bilo moguće.

7. Može biti podvrgnut smrti, mirovini i preživjelima za supružnika ili bivšeg supružnika

Povlastice za socijalnu sigurnost, povlastice za branitelje, izuzeća od poreza na imovinu za veterane, 100.000 dolara za službenike javne sigurnosti ubijene u službi, sposobnost da ostanu na zdravstvenim prednostima koje pruža poslodavac, pravo na naplatu radničkih isplata i dospjelih plaća skupljati pogodnosti u željezničkoj, lučki radnici i poljima dugih polja, vojne smrti, obiteljske skrbi, savezne naknade za preživjele zaposlenike … ako je vaš supružnik imao neku vrstu sustava mirovinskog osiguranja ili sustava naknada, izgledi su pristojni, kao prozor ili udovac, moći će nastaviti prikupljati neka od tih prava.

8. Možete re-titulirati Condominium svojstva među sobom i uživajte izuzeće od "Due-on-Sale" klauzule određenih dugova kao što su osigurani hipoteka

Ako želite prenijeti bračnu imovinu vašem suprugu kako bi se osiguralo da ostane u njegovim rukama (ili iz drugih razloga), u većini slučajeva trebali biste biti oslobođeni od klauzula "dospjele prodaje" na hipoteke koje čine cijeli saldo dospijeva ako dođe do promjene vlasništva.