Što je lokacija imovine?

Čuli ste za raspodjelu imovine, ali o imovini mjesto ? Položaj, u kojemu se računa, oporeziva ili porezno povlašten, važna je odluka o ulaganju koja ima značajan utjecaj na poreze investitora i time neto povrat nakon poreza.

Mnogi investitori imaju dvije osnovne vrste investicijskih računa: 1) redovni brokerski račun koji može biti individualan ili zajednički i 2) račun odgođen od poreza, kao što je IRA ili 401 (k). Mnogi od tih istih ulagača nikada nisu dali nikakvo razmišljanje o tome koje su vrste investicija najbolje staviti na ove račune.

Razumijevanje oporezivanja uzajamnih fondova pomaže u određivanju lokacije

Imajte na umu da se ulaganja koja se drže na brokerskom računu oporezuju na kapitalne dobitke i na prihode od kamata (dividende). Na primjer, ako prodajete uzajamni fond po cijeni (NAV) višoj od cijene koju ste kupili, imat ćete kapitalnu dobit za koju ćete morati platiti porez. Također, svaki prihod od kamata (dividende) ostvaren na ulaganjima u brokerskom računu oporezuje se kao obični dohodak, baš kao i kada primaju isplate od poslodavca.

Oporezivanje se značajno razlikuje u računima s odgodom od poreza nego u brokerskim računima. Prodaja investicijskih fondova u poreznom odgođenom računu, kao što je IRA ili 401 (k), neće generirati porez na kapitalne dobitke. U stvari, prodaja sredstava uopće ne generira poreze (iako se primjenjuju i druge naknade za uzajamne fondove). Također, dohodak od dividendi ne oporezuje se u IRA-u ili 401 (k) s dok se kasnije ne povuče, kao što je umirovljenje.

Vrste sredstava i vrste računa

Nadamo se da su vaši investitori i porezni računovodstveni umovi spojeni kako bi napravili logičnu vezu: Sredstva koja stvaraju malo ili nikakvih poreza ne bi se trebala održavati u brokerskim računima, a investicijski fondovi koji mogu generirati poreze trebaju se održavati u poreznim odgođenim računima. Na primjer, na brokerskom računu, razmislite o korištenju porezno učinkovitih sredstava, kao što su fondovi općinskih obveznica ili fondovi koji ostvaruju mali ili nikakav prihod od dividendi, kao što su neki burzi razmijenjeni sredstvima (ETF), indeksni fondovi ili sredstva za rast dionica.

Također, imajte na umu da investicijski fondovi navode svoje ciljeve u prospektu ili ih možete pronaći koristeći Morningstar ili izravno s određene web stranice tvrtke. Ako je cilj fonda "Prihod" ili "Vrijednost" udjeli u uzajamnom fondu obično su zalihe koje stvaraju prihode (dividende), a imate porezni račun ako se fond drži na brokerskom računu. Nasuprot tome, uzajamni fond za rast obično će imati dionice s ciljevima rasta, što znači da tvrtke koriste svoje zarade da se ponovno investiraju u tvrtku, a ne plaćaju dividende investitorima.

Izbjegavajte jedan od tri najvažnija zamka uzajamnih fondova

Do sada biste trebali razmišljati uz liniju zadržavanja više od teških zarađenih ušteđevina i zarade uzajamnih fondova održavanjem niskih poreza. Kako bi porezi bili manji od investicijskih fondova, budite pametni oko lokacije imovine - mjesto (vrsta računa) u kojem držite svoje investicijske fondove može napraviti veliku razliku u porezima, što će biti jedan od najvećih povlačenja u izvedbi investitora.

Još jednom zadržavajte sredstva koja ostvaruju prihode (većina obvezničkih sredstava, većina zaliha sredstava s ciljem ostvarivanja dohotka) u poreznom odgođenom računu, kao što su IRA i 401 (k) s. Držite porezno učinkovita sredstva (vidi omjer poreza i troškova) na oporezivi račun, kao što su pojedinačni i zajednički računi posredovanja. Također, pazite na kapitalne dobitke u brokerskim računima. Ako predvidite da često trgovate (kupnja, prodaja, razmjena nekoliko puta godišnje), pokušajte to učiniti više u vašem IRA ili 401 (k) gdje nema generiranih poreza na kapitalne dobitke.

Odricanje: Informacije o ovoj web stranici pružaju se samo u svrhu rasprave i ne smiju se pogrešno shvatiti kao investicijski savjeti. Ni pod kojim okolnostima ove informacije ne predstavljaju preporuku za kupnju ili prodaju vrijednosnih papira.