Kako ulagati u nekretnine s samostalno usmjerenim IRA-om

Sve veći broj štediša umirovljenja postaje svjestan da mogu odabrati investicije osim tradicionalne ponude dionica, obveznica, investicijskih fondova, ETF-ova i CD-ova unutar pojedinačnog mirovinskog računa (IRA). Samo-usmjereni IRAs (SD-IRA) koji nude netradicionalne investicije u posljednjih nekoliko godina povećali su popularnost i nešto su pristupačniji investitorima u usporedbi s 1974. kada je IRA prvi put uveden. Ove samoupravne IRA-e omogućuju vam ulaganje u nekretnine, plemenite metale, bilješke, potvrde o poreznim dozvolama, privatne plasmane i mnogo više mogućnosti ulaganja.

Samouređeni IRA je tradicionalni ili Roth IRA u kojem skrbnik dozvoljava širok raspon ulaganja koji su dopušteni u mirovini. Jedna od ovih alternativnih mogućnosti, ulaganja u nekretnine, privlači mnoge ljude koji smatraju da je upotreba Self-Directed IRA-e za kupnju nekretnina za iznajmljivanje.

Međutim, samo zato što IRS ne dopušta nešto, uvijek ne znači da je to najbolji izbor za dio svoje mirovinske ušteđevine. Evo nekoliko važnih stvari koje morate znati kada se radi o korištenju IRA-e za kupnju nekretnina.

Što je samouređeni IRA?

Pojam "samoobvezujući" znači da alternativna ulaganja prihvaćaju ili nude ih skrbnik IRA-e. IRA skrbnik je financijska institucija odgovorna za vođenje evidencije i zahtjeve za izvješćivanjem IRS-a. "Samo" usmjereni aspekt potječe svake godine budući da morate točno vrijednost ulaganja godišnje i prijaviti vrijednost vašem IRA skrbniku.

Kako samoregulirane IRA-e mogu biti korištene za kupnju nekretnina

Prvi koraci u korištenju IRA-e su postavljanje samoreguliranog IRA-e. Nekoliko uglednih tvrtki osigurava individualnim investitorima mogućnost postavljanja samoobvezujućih računa za umirovljenje. Zbog složene prirode Self-Directed IRAs, korisno je imati skrbnika koji će vam pomoći pružiti neke neophodne smjernice dok putujete kroz mračne i zbunjujuće vode IRS porezni kod.

Neki skrbnici IRA-e imaju složeniju strukturu naknada od drugih. Stoga je važno napraviti domaću zadaću i pregledati sve potencijalne naknade i troškove koji će utjecati na ukupni povrat ulaganja. U mnogim slučajevima, preporučljivo je osnivanje društva s ograničenom odgovornošću (LLC) ili drugog subjekta za držanje investicijske imovine.

S samoupravnim IRA-ima, morate generirati dovoljan novčani tok koji će pokriti sve troškove održavanja i popravaka bez potrebe za dodavanjem novca svake godine.

Primarna prednosti posjedovanja investicijskih nekretnina u IRA-i

Možda je najveća korist od korištenja Self-Directed IRA za kupnju nekretnina nalazi u potencijalnim porezne olakšice. Kao što je slučaj s bilo kojim ulaganjem u vašu IRA, dobivate od porezno odgođenog dohotka do dana uzimanja povlačenja, ili ako su vam investicijske fondove u Roth IRA-u, vaši dobitci ulaganja se akumuliraju bez poreza i vi ste u mogućnosti povući ga bez poreza. Još uvijek morate pričekati dok ne dosegne dob od 59 ½ godina da biste povukli sredstva bez da ste podvrgnuti ranoj kaznenoj povlačnoj kazni i da ćete to uključiti kao redovni dohodak na povrat poreza.

No, aktivni investitori mogu kupiti, prodati ili preokrenuti imovine i premjestiti sredstva iz jednog projekta na drugi i još uvijek održavati status porezne odgode IRA-e.

Druga korist od posjedovanja nekretnina u IRA je poznavanje. Interes investitora često izaziva neizvjesnost na globalnom tržištu i to može dovesti investitore da se pridržavaju više lokalnih ulaganja. Samouvjereni IRA pružaju vam sposobnost ulaganja u investicije koje poznajete i razumijete.

Koji su najveći rizici od Downside?

Kao nositelj računa u Samostalnom IRA-ju odgovorni ste za obavljanje potrebne dubinske analize same nekretnine. To može biti privlačna značajka ulaganja u nekretnine u IRA-i ako ste stručnjak za nekretnine ili iskusni investitor. Međutim, to bi moglo dovesti do loše odluke o ulaganju ili potencijalu da bude žrtva prijevare ako niste pamet investitor u nekretnine. Komisija za vrijednosne papire i burzu (SEC) objavila je upozorenje investitora na Self-Directed IRAs i rizik od prijevare.

Jedan od najvećih rizika od posjedovanja nekretnina u Self-Directed IRA je potencijalni nedostatak raznolikosti. Iako nije nemoguće za super štediše koji su nakupili znatne količine bogatstva u IRA-u, mnogi investitori nemaju sposobnost stvaranja raznovrsnog portfelja ulaganja u nekretnine. Samo se usredotočujući na potencijal povećanja glavni je rizik razmotriti prije kupnje investicijske imovine. Likvidnost je još jedna velika briga kada ulaže u nekretnine unutar IRA-e. Uvijek postoji mogućnost da možda nećete moći pristupiti vrijednosti svoje investicije kako biste izvršili distribuciju kada vam je najpotrebniji novac tijekom umirovljenja.

Postoje li potencijalne porezne zarobe?

Posjedovanje nekretnina u IRA-i omogućuje ulaganju da rastu na poreznoj osnovi (Roth IRAs pruža potencijal za rast bez poreza). Međutim, ako ne slijedite pravila i pogrešno kupite nekretninu unutar IRA-e, možete izuzeti IRA i stvoriti oporezivi događaj. Vlasništvo IRA-e o investicijskom posjedu također gubi neke od poreznih olakšica dostupnih investitorima nekretnina ako imovina djeluje na gubitku. Također ne možete potraživati ​​amortizaciju na IRA-inom vlasništvu nekretnina.

Ako mislite da bi IRA mogao biti korišten za kupnju kuće za odmor ili osnovne ili sekundarne kuće … ponovo razmislite! Samo-usmjerene investicijske transakcije IRA-e koje uključuju nekretnine moraju biti transakcije s duljinom poslovanja. To znači da nije dopušteno samoobrađivanje ili osobne transakcije s samouređenim IRA-ima. Ovo se pravilo odnosi i na članove uže obitelji. Dakle, nemojte misliti da možete kupiti ili prodati imovinu članu obitelji ili članu obitelji, osim ako ne želite stvoriti oporezivi događaj.

Neovisni porez na dobit (UBIT) je još jedan potencijalni porezni problem. To će biti važno obratiti pozornost na ako razmišljate o korištenju hipoteke za kupnju investicijske imovine.

S tradicionalnim IRA-om morate poduzeti potrebne minimalne distribucije kada dostignete 70. godinu. Ako posjedujete nekretnine u IRA-u, vrlo je teško prodati svoje nekretnine u malim komadima svake godine. Zato morate imati dovoljno gotovine na IRA računima kako biste pokrili svoje potrebne distribucije kako biste izbjegli porezne probleme.

Ulaganje u nekretnine s vlastitim usmjerenim IRA nije za svakoga. Ako se odlučite za ovaj put, svakako saznajte pravila o kupnji nekretnina s IRA novcem.