Imovine koje ne mogu i ne bi trebale ući u povjerljivu zakladu

01 Kvalificirani mirovinski račun

Kvalificirani mirovinski računi, uključujući 401 (k) s, 403 (b), IRA i kvalificirane anuitete, ne bi smjeli boraviti u vašem opozivnom povjerenju. Razlog tome je prijenos biti tretiran kao potpuno povlačenje sredstava s vašeg računa. Nakon toga, 100 posto vrijednosti će biti predmet poreza na dohodak u godini prijenosa. Ono što trebate učiniti je promijeniti primarni ili sekundarni korisnik vašeg računa na vaše povjerenje.

02 Zdravstvene štedne račune i medicinske štedne račune

Računi zdrastvene štednje (HSAs) i štedni računi (MSAs) su bespovratna oslobođenja od plaćanja poreza ili skrbnički računi namijenjeni plaćanju medicinskih troškova koji se kvalificiraju. Ovdje se primjenjuje suprotno intuitivno razmišljanje. Budući da se ti računi ne mogu ponoviti u ime vašeg povjerenja, umjesto toga povjerenje bi trebalo biti označeno kao primarni ili sekundarni korisnik tih računa.

Jedinstvenim transferima ili uniformnim darovima maloljetnicima

Jednokratni prijenosi na manje račune (UTMA-i) ili Jedinstveni darovi manjim računima (UGMA-ovi) osnovani su kako bi se koristilo maloljetnom djetetu. Smatra se da je dijete jedini vlasnik računa, umjesto osobe koja ju je osnovala ili bilo kojeg skrbnika koji je imenovan. U tom slučaju, skrbnik nasljednika trebao bi biti određen kako bi se izbjeglo odlazak pred sudove ako primarni skrbnik umre prije nego što maloljetnik dosegne odrasloj dobi.

Životno osiguranje

Vlasnik police životnog osiguranja može se mijenjati povjereniku osigurateljevog opozivog povjerenja u životu bez patnje od posljedica poreza na dohodak. No, provjerite jeste li provjerili sa svojim odvjetnikom za planiranje nekretnina prije poduzimanja bilo kakvih akcija. Neke države ne štite pojedinca u svrhu zaštite vjerovnika kada je riječ o opozivu živućem povjerenju.

05 Motorna vozila

Općenito govoreći, motorna vozila mogu se vratiti u vaše povjerenje - da, automobile, kamione, motocikle, čamce, skutere, pa čak i avione. Međutim, neke države prihvaćaju stav da je taj prijenos prodaja i naplaćuje značajan porez na promet za izdavanje novog naslova u ime povjerenja.

Ako se to odnosi na vašu državu, možda biste se htjeli zadržati i kupiti novo vozilo u ime povjerenja. Osim toga, u nekim državama probate nije potrebno prenijeti vlasništvo motornog vozila nakon što vlasnik umre. Određene države sada dopuštaju vlasnicima vozila da imenuju korisnika nakon smrti. Provjerite kod svog odvjetnika za planiranje nekretnine kako biste shvatili kako izbjeći probate vaših vozila u vašoj državi.