Trebate li pretvoriti Roth? - Planiranje mirovina

Rothova konverzija postojećeg računa za mirovinu je glavna odluka. Uz ostale čimbenike, morate uzeti u obzir trenutačnu stopu poreza na dohodak, očekivanu stopu poreza na dohodak i predviđenu stopu povrata ulaganja. Ali prije nego što odvojite vrijeme da biste utvrdili je li pretvorba u Roth IRA pravo za vas, pobrinite se da imate pravo pretvoriti na prvo mjesto. Poput mnogih drugih odluka o mirovini, pomaže vam prikupiti sve vaše informacije na jednom mjestu.

Što je Rothova konverzija?

Rothova pretvorba je izborna odluka o promjeni postojećeg kvalificiranog plana mirovine, kao što je 401 (k) ili tradicionalni IRA, u Roth IRA. Na taj način, uzimate novac koji se trenutačno tretira kao odgodu plaćanja poreza i pretvoriti ga u račun koji raste bez poreza. Da biste izvršili takvu konverziju, morate platiti porez na iznos koji pretvorite.

Tko se može pretvoriti u Roth?

Iako postoje ograničenja prihoda koja utječu na sposobnost da naprave Roth IRA doprinosa, nema granica dohotka u vezi s Rothovim pretvorbama. Ali to nije uvijek bio slučaj. Prije promjena u poreznom zakonu koji su se dogodili u 2010., kako bi se pretvorili porezno odgođeni mirovinski račun u Roth IRA, vaš modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) morao biti manji od 100.000 USD. Uklanjanje ograničenja ograničenja prihoda otvorilo je Rothovu konverziju za više ljudi.

Izrada odluke o konverziji Roth

Pretvaranje često ima smisla ako:

• Vjerujete da će korist od vašeg novca bez poreza biti veća od troškova plaćanja poreza na konverziju
• Imate na raspolaganju novca za plaćanje poreza na konverziju

To možda nije lako odrediti. Srećom, postoje mnogi kalkulatori koji će vam pomoći.

Kao i svaka analiza, rezultati kalkulatora su jednako točni kao i pretpostavke koje ste mu dali. Imajte na umu sljedeće prilikom donošenja odluke o pretvorbi u Roth:

• Ako očekujete da će porezna stopa biti veća u mirovini nego što je upravo sada, vjerojatnije je da će konverzija biti pravi potez.
• Što je veća očekivana stopa povrata ulaganja, to je vjerojatnije da je konverzija Rotha dobra ideja.
• Što duže imate dok ne dođete u mirovinu (i stoga, sve dok ne biste trebali uzeti novac iz Roth IRA-e kako biste se sami podržali), to će se bolje pojaviti konverzija Rotha.

Druga ključna razmatranja: da ćete morati uzeti novac iz svog računa za mirovinu kako biste platili poreze zbog pretvorbe, jaka je indikacija da konverzija Roth možda nije prikladna za vas.

Prethodni neodgodivi doprinosi i konverzija Roth

Ako ste prethodno unijeli neoporezivi doprinosi vašem IRA ili 401 (k), dio iznosa koji pretvorite u Roth IRA neće biti podložan porezu. Korištenje IRA-e koje se ne mogu odbiti za dobivanje novca u Roth IRA ponekad se naziva strategijom "backdoor Roth IRA".

Nažalost, ne možete samo izuzeti neoporezivi dio. Umjesto toga, vlada zahtijeva da svaki dolar koji se pretvori bude podijeljen između neoporezive i oporezive temeljem omjera koji neodobrivi doprinosi predstavljaju vrijednost vaših računa za umirovljenje. Na primjer, ako ste ranije unijeli neodobrivši doprinos vašem IRA-u od 8.000 USD, vrijednost svih vaših tradicionalnih IRA iznosi 80.000 USD, a vi odlučite pretvoriti 10.000 USD, a zatim 10% ($ 8.000 od 80.000 USD) konverzije ili 1.000 USD (10.000 $ x 10% = $ 1.000) ne oporezuje se.

Plaćate porez na preostalu konverziju od 9.000 USD.

Računi koje možete pretvoriti u Roth IRA

Ako ispunjavate uvjete, možete pretvoriti tradicionalni IRA ili 401 (k) u Roth IRA. Imajte na umu da obično ne možete pretvoriti 401 (k) u Roth IRA dok još uvijek radite za poslodavca gdje se drži 401 (k). Međutim, kada prekinete zapošljavanje, istovremeno možete pretvoriti i prebaciti IRA.

Sve ili Nijedan?

Mnogi ljudi ne mogu priuštiti plaćanje poreza na potencijalnu konverziju Roth IRA. Nažalost, iako neki od tih ljudi smatraju da je konverzija njihova najbolja dugoročna financijska strategija, ne osjećaju da mogu iskoristiti prednosti. Ako vam to zvuči poput vas, možda postoji još jedan odgovor: pretvorite samo iznos računa na koji znate da se možete udobno priuštiti da plaćate porez. Dok god imate pravo na pretvorbu, možete nastaviti s djelomičnim pretvorbom iz godine u godinu, a nikada nećete morati izvršiti takvu veliku isplatu poreza, ali postupno pretvorite svoje mirovinske račune u status bez poreza.