Pronevjeru i krađu zaposlenika

Često se događa nego što bismo željeli misliti. Pouzdani zaposlenik kraazi novac od male tvrtke. Prema Bero grupi, više od polovice poduzeća ne oporavlja novac od strane pronevjeritelja, a pronevanje često dovodi do poslovnog bankrota. Kao vlasnik male tvrtke, morate biti svjesni pronevjere i kako zaštititi svoje poslovanje od mogućih pronevjera.

Što je pronevjera?

Neravnopravanja, poznata i kao krađa zaposlenika, je čin pogrešno prisvajanja sredstava koja su povjerena vašoj skrbi, ali koja su u vlasništvu nekog drugog. Najčešća pronevjera su zaposlenici, ali drugi s fiducijarnom odgovornošću također mogu biti optuženi za pronevjeru.

Pronevjera je specifična vrsta prijevare, koja se definira kao „znajući krivo tumačenje istine ili prikrivanjem materijalnom činjenicom da izazove još jedan djelovati na njegovu ili njezinu štetu.”

Računovodstvena pronevjera je manipulacija računovodstvenim evidencijama za skrivanje krađe sredstava.

Neravnoteženje može biti procesuirana kao kaznena prijevara ili građanska prijevara. U slučaju građanske prijevare, poslodavac može podnijeti tužbu protiv zaposlenika.

Koji su čimbenici u pronevjeri?

Kako bi se optužba za pronevjeru podržala, moraju biti prisutni četiri faktora i moraju biti dokazani.

• Mora postojati fiducijarni odnos između dviju stranaka; to jest, mora postojati odnos povjerenja, odgovornost za brigu o odgovornosti (novac ili imovina, na primjer) i oslanjanje jedne strane na drugu.
• Tuženik mora imati stečena imovina putem odnosa, a ne na neki drugi način. Ponekad je teško dokazati, osobito u slučaju pronevjere novca iz barova, na primjer.
• Tuženik mora imati preuzeo vlasništvo nad imovinom ili prenio imovinu nekome (tzv. prijenos).

• Radnje okrivljenika bile su namjeran. Također je ponekad teško dokazati. Kako dokazati namjeru?

Koje su kazne za pronevjeru?

Kazne ovise o iznosu ukradenom. Ako bude osuđen, pronevjernik može primiti novčanu kaznu, može se tražiti da vrati povrat (vratiti novac). U nekim slučajevima i zatvorska kazna.

Koji su neki primjeri pronevjere?

Primjeri pronevjere uključuju pripovjedač banke koji džepovima depozita, knjigovođa koji traje povrati klijentima za sebe, odvjetnik koji koristi sredstva u escrow računu za sebe, a plaće službenika koji ne položi točan iznos poreza za zapošljavanje, čuvanje ostatak za sebe.

Okrivljavanje je očito uobičajeno u industriji recikliranja. Rick Leblanc, Recikliranje stručnjak, piše o slučaju u kojem je zaposlenik bio pronevjeru od strane overpaying metalni sakupljač starog za metalni otpaci (i, očito, dijeleći u nelegalno stečenih dobara).

Zaposlenici u maloprodajnim poduzećima imaju naviku hodanja s robom. To je krađa zaposlenika, a to se zove "skupljanje" u industriji. Još jedna uobičajena krađa zaposlenika u maloprodaji je darovna kartica. Lako ih je staviti u džep i otići s njima.

Naravno, računalne prijevare od strane zaposlenika ima mnogo aspekata, od kojih mnogi uključuju prijevarni prijenos sredstava od strane zaposlenika.

Kako se tvrtka štititi od pronevjere?

Da biste počeli raditi na zaštiti vašeg poslovanja, obratite pozornost na dva čimbenika uključivanja u pronevjeru:

• Usredotočite se na zaposlenike koji imaju fiducijarne odgovornosti, poput onih u vašem odjelu za plaće, potraživanja, plaćanja računa i onih koji pomiruju bankovne izvještaje. To su ljudi najvjerojatnije pronevjerili.
• Fokus na gotovinske transakcije Zahtijevajte da se sve novčane transakcije zabilježe što je više moguće.

Ovaj članak govori o 5 koraka koje poslodavac treba poduzeti kako bi spriječio krađu i pronevjeru zaposlenika.