Kako umanjiti nepotplaćene troškove zaposlenika

Čini se da je nepošteno da morate potrošiti novac kako biste zaradili novac, osobito kada niste samozaposleni. Unutarnja prihodna usluga slaže se s vama, barem do određene mjere. Zaposlenici koji snose troškove vezane uz posao mogu oduzeti neke od tih troškova na njihovom federalnom poreznom prijavom, barem kroz poreznu godinu 2017. godine.

Učinak porezne reforme 2018. godine

Kada je Zakon o smanjenju poreza i radnih mjesta potpisan u zakonu u prosincu 2017., zvučalo je privremenu smrtnu kaznu za mnoge detaljne odbitke. Odbitak za neplaćene troškove zaposlenika bio je jedan od njih. TCJA ga eliminira za porezne godine 2018. do 2025. godine.

Ako još niste podnijeli povrat sredstava za 2017, još uvijek možete podnijeti zahtjev za taj odbitak. Možete čak i vratiti se i podnijeti izmjene i dopune za porezne godine 2015. i 2016. kako biste ih potražili. Općenito imate trogodišnji vremenski period u kojem podnesite izmijenjeni povrat.

Riječ opreza

Budući da je ovo detaljan odbitak, morat ćete proći sve zapisnike, izračune i druge tjeskobe koje navedene podrazumijevaju ako to zatražite. Trebat će vam duže priprema porezne prijave, a ako zaposli nekoga za pripremu za vas, najvjerojatnije će vam koštati više.

To vam nije namjerno obeshrabriti, ali pobrinite se da imate dovoljno neopterećenih troškova zaposlenika koji ćete i dalje izlaziti ispred vas kad shvatite što će vas koštati u vremenu i novcu da biste ih ostvarili.

Posebno označavanje također znači da ne možete tražiti standardni odbitak za svoj status podnošenja. Ako ukupan iznos svih vaših odbitaka s detaljnim iznosom ne premašuje standardni odbitak za koji imate pravo, nije u vašem najboljem interesu da navedete - zapravo ćete završiti s plaćanjem više u poreznim dolarima.

Moglo bi biti zadovoljavajuće koristiti te troškove kako biste izbjegli porez od porezne obveze, ali možda biste trebali zatražiti od poslodavca da vam nadoknadi za ono što ste potrošili.

Podobnost za smanjenje troškova zaposlenika

"Unreimbursed" je ovdje ključna riječ. Pazite da vam poslodavac nije vraćao za ono što ste potrošili. Nije vam dao unaprijed prema tim troškovima ili doplatak za njih. Ako se bilo koja od ovih okolnosti primjenjuje, ne možete tražiti odbitak.

Ako ste morali dati vašem poslodavcu računovodstvo koje objašnjava točno što je potrošeno, najvjerojatnije je bio predujam ili doplatak, osobito ako ste morali vratiti novac koji je preostao. Ne samo da ti troškovi nisu odbitni, ali novac koji vam se daje može se pojaviti u polju 12 vašeg W-2 kao prihod na koji morate platiti porez.

Drugo pravilo navodi da stvari na koje potrošite novac moraju biti obični i nužni poslovni troškovi za svog poslodavca. "Obično" znači da većina ljudi u vašem poslu - ili njihovi poslodavci - troše novac na istu stvar. "Potrebno" znači da je kupnja ili trošak bio više ili manje integralan za poslovanje.

Zaposlenici mogu podnijeti širok raspon troškova vezanih uz njihovo radno mjesto, ali ove pet širokih kategorija porezno priznatih troškova zaposlenja najčešće se traže.

Troškovi vozila

To uključuje troškove povezane s korištenjem vašeg osobnog vozila zbog radnih razloga. Možete odbiti dio vaših stvarnih troškova vožnje na temelju vaše kilometraže povezane s radom ili možete koristiti standardnu ​​brzinu kilometraža koju postavlja IRS svake godine. Stopa je iznosila 53,5 centa po milju 2017. godine.

Dopuštene milje ograničene su na dolazak s jednog radnog mjesta na drugo, posjećivanje klijenata ili kupaca, odlazak na poslovni sastanak daleko od redovitog radnog mjesta ili pribavljanje iz svog doma na privremeno radno mjesto kada imate jedno ili više redovitih mjesta rada. Plovidba je ne uključeni.

Parking, cestarine i lokalni prijevoz

One su odvojene od troškova vozila kao što su gorivo, ulje, osiguranje i održavanje. Uključuju ostale troškove putovanja, kao što su autobusna karta, vlak za vlak ili taxi vozila. Opet, određeni su troškovi odbijeni.

Ako morate platiti za parkiranje vozila na vašem radnom mjestu, to se ne može odbiti. Dok god vozite u poslovne svrhe, a ne za putovanje na posao, troškovi se mogu oduzeti.

Putovanja, jela i zabava

Putni troškovi uključuju troškove hotela, zrakoplovne karte i najam automobila ako morate putovati kući iz kuće barem preko noći.

Ako imate obrok ili zabavne klijente, kupce ili druge zaposlenike, ti se troškovi mogu odbiti kada su izravno povezani s obavljanjem posla. "Izravno povezana" znači da je svrha okupljanja bilo obavljati poslove, da ste doista poslovali i da ste - ili vaš poslodavac - imali svaki razlog vjerovati da će događaj rezultirati dohotkom.

Tipično, samo pola cijene obroka i zabave su porezno priznata, ali postoje neke iznimke od ovog pravila.

Ostali troškovi poslovanja

To uključuje sve troškove koji nisu uključeni u gore navedene kategorije, kao što su troškovi posjetnica, pretplate na trgovinu i poslovne publikacije, troškovi kućnih ureda, poslovni darovi i obrazovanje na radnom mjestu. Oni također mogu uključivati ​​sve alate ili opremu koja bi mogla biti potrebna za obavljanje vašeg posla.

Kako umanjiti troškove zaposlenika

Polaganje prava na troškove zaposlenika počinje ispunjavanjem obrasca 2106 kako bi se utvrdio ukupan iznos odbitka za koji imate pravo.Ako želite odbiti svoje stvarne troškove vozila, popunite stranicu 2 ovog obrasca da biste izračunali svoj odbitak na temelju milja koje ste vozili. Kraći oblik 2106-EZ može se koristiti ako želite umjesto toga zahtijevati standardnu ​​brzinu kilometraživanja.

Zatim možete unijeti odbitak koji ste izračunali na retku 21 Priloga A, obrazac koji morate koristiti kako biste odredili odbitke. Dodajte sve svoje detaljne odbitke na raspored i unesite ukupni broj 40 obrasca 1040 umjesto standardnog odbitka za koji biste inače imali pravo.

Ostali detaljni odbitci uključuju troškove kao što su neosigurani medicinski i zubarski troškovi, premija zdravstvenog osiguranja u nekim slučajevima, stambeni hipotekarni interes i dobrotvorne priloge. Kada dovršite A raspored, ukupan iznos svih tih odbitaka trebao bi premašiti iznos standardnog odbitka kojemu imate pravo ili ćete platiti porez na više prihoda nego što morate.

Ograničenje AGI-a

To je "razni" odbitak, a svi razni odbitci se smanjuju za 2 posto vašeg prilagođenog bruto dohotka ili AGI. Preostalo je iznos koji možete potraživati ​​kao odbitak i unijeti u Raspored A.

Na primjer, ako vaš AGI iznosi 80.000 USD, možete potražiti odbitak za iznos ukupnih raznih izdataka koji prelaze 1600 USD ili 2% od 80.000 USD. Ako imate 1,800 dolara u troškovima, dobit ćete odbitak od 200 dolara. Ako vaši razni troškovi ne dodaju do 2 posto vašeg AGI-a, oni uopće nisu kvalificirani za odbitak.

Vođenje evidencije

Pretpostavljajući da ispunjavate sva ova pravila i želite oduzeti troškove vezane uz posao, IRS može očekivati ​​da ih možete potkrijepiti, osobito ako je ukupna vrijednost značajna. Potrebno vam je dokaz za svaki trošak za koji ste naveli da prikazuje opis onoga što ste potrošili, kao i iznos, poslovnu namjenu i odnos te datum i mjesto nastanka troškova.